6年虚增利润51亿 网通证券因造假被证监会处罚 包括时任董事长在内的5名高管也受牵连

来源：财联记者林建

财联社7月9日电(记者林建)7月8日，中国证监会官网披露了今年第28份行政处罚决定书。发行对象为正在迎来发展拐点的网通证券，以及公司时任董事长、总经理、副总经理(2名)、合规总监等6名责任主体。处罚书显示，该公司2012年至2017年累计净利润高达51亿，连续6年财务造假引人注目。

图为中国证监会行政处罚决定书(网通证券、刘萍6名责任主体)。

财联社记者注意到，上述决定发布于6月13日，是证监会于2019年5月22日对网信证券因涉嫌违反证券法律法规出具《调查通知书》的最终调查结果。

证监会表示，2012年至2017年，网信证券未按规定对其买断式回购业务进行核算，导致其向证监会提交的2012年至2017年年度报告财务报表中相关科目金额不实。中国证监会决定对网通证券给予警告，并处以30万元罚款。同时，给予时任董事长刘平、时任总经理王诜等5人警告，并分别处以2万元至3万元不等的罚款。

证监会指出，上述违法事实有公司2012年至2017年年度报告、财务数据、公司相关内部制度、相关债券交易明细、相关债券业务结算数据、相关债券估值数据、相关债券回购交易主协议、相关说明、相关合同、相关银行账户信息、银行流水、相关人员询问笔录等证据证明，足以认定。据财联社记者计算，2012年至2017年，网信证券虚增利润合计51亿元，而此次包括网信证券公司在内，6名责任主体共被罚款43万元。

证监会表示，向网通证券及相关责任主体告知了其依法享有的事实、理由、依据及权利，但网通证券及相关责任主体未进行陈述、申辩或要求举行听证，因此该案现已调查完毕，庭审已结束。

如今，被指南针收入囊中15亿元的网通证券，引起了业界和市场的极大关注。有接受采访的业内人士指出，网通证券的处罚真的尘埃落定了。接下来主要看指南针的30亿定增是否顺利，募集资金将如何使用。

该公司和五名负责人受到警告，并被罚款共计43万英镑。

行政处罚决定书显示，根据2005年修订的《中华人民共和国证券法》相关规定，证监会对网通证券违反证券法律法规一案进行立案调查和审理。经查明，网通证券存在以下违法事实：

图为中国证监会对网通证券的行政处罚决定书正文。2012年至2017年，网信证券未按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 (2006年版)第24、25、32、33、38条和《企业会计准则第23号——金融资产转移》 (2006年版)第11条的规定对其买断式回购业务进行核算。网信证券在买断式回购交易中卖出债券时，停止确认其卖出回购的金融资产，对其回购义务不确认相应的金融负债，年末也不计提利息和公允价值变动损益。但上述行为导致2012年至2017年向证监会报送的财务报表中金融资产、金融负债、公允价值变动损益、财务费用、投资收益、利润总额存在虚假金额：2012年虚增利润总额15.25万元，2013年虚增利润总额34，734.36万元，2014年虚增利润总额25，645.98万元。2015年虚增利润共计35860.05万元，2016年虚增利润共计226007.68万元，20

证监会称，网信证券的上述行为违反了《证券法》第一百四十八条第二款“证券公司及其股东、实际控制人向国务院证券监督管理机构提交或者提供的信息和资料必须真实、准确、完整”的规定，构成了《证券法》第二百二十二条第一款“证券公司或者其股东、实际控制人”的规定。

证监会指出，网通证券以下5名责任人应承担相应责任：

首先，时任网通证券董事、总经理兼法定代表人的王诜负责公司的日常经营活动。签署了2012年至2017年审议通过年度报告的董事会决议，签署了报送证监会的年度报告；时任副总经理兼财务总监的张佳俊负责公司的财务工作，并签署了提交给中国证监会的年度报告。两者保证2012年至2017年年度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。对网通证券的上述违法行为负有直接责任的主管人员；第二，当时的董事长刘平全面负责公司的工作。签署了审议通过2015年至2017年年度报告的董事会决议，签署了向中国证监会报送的2015年至2017年年度报告，并保证年度报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。是网通证券上述违法行为直接负责的主管人员；第三，时任合规总监的张签署了2012年度和2014-2017年度报送证监会的年度报告，保证年度报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。时任副总经理的贾翔安主管公司债券交易业务。上述两人是网通证券上述违法行为的其他直接责任人员。

根据上述违法行为的事实、性质、情节和社会危害性，依据2005年《证券法》号第二百二十二条第一款的规定，证监会作出如下决定：

对网通证券有限责任公司给予警告，并处30万元罚款；对、分别给予警告并罚款3万元，对贾翔安、张分别给予警告并罚款2万元。

证监会指出，上述人员对处罚决定不服的，可以自6月13日收到处罚决定之日起60日内向证监会申请行政复议，也可以自收到处罚决定之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。

30亿元定增计划没有最新进展，五年发展规划已经出炉。

因破产，网通证券于2019年5月5日被辽宁证监局接管。根据中国证券业协会披露的2021年证券公司最新排名，网信证券以总资产8.67亿元，营业收入4625万元，净利润亏损5.08亿元，在106家券商中排名最后。

图为指南针投资者关系活动记录内容(2022年6月17日-6月29日)。

2021年7月，网通证券申请破产重整。随后，指南针最终以15亿元的交易对价拿下网通证券100%股权，成为网通证券单一全资重组方，并计划于近期完成工商变更。

指南针非常重视旗下的网信证券，为此在第一时间推出了定增计划。5月16日晚间，指南针发布30亿元定增预案，拟定增新收购的网通证券。指南针指出，此举一方面扩大金融科技优势，另一方面走类似东方财富的互联网券商之路，同时拓展分销基金销售业务

财联社记者注意到，在今年6月底的投资者接待活动中，指南针指出，公司首先考虑经纪业务协同布局，2022年下半年恢复网通证券经纪业务，形成软件服务和证券经纪业务的客户闭环，进一步提高支付转化率和用户粘性。在这个过程中，公司会小范围尝试，迭代并逐步扩大范围，不断修正方法和路径，努力探索稳定、高效、可持续的商业模式，同时也会逐步恢复业务所需的必要设备、系统和人员。

指南针还表示，此次定增不超过30亿元，用于补充网通证券资本金。预计2023年后，公司将陆续开展证券全牌照业务，并基于自身客观条件和客户样本、客户画像优势，开展基金代销、理财综合、自营、资产管理等业务。

对于未来五年，指南针表示，网通证券有三步走的目标。第一步，一年内扭亏为盈。这个是要把握的比较大的东西，通过衡量公司的规模，包括网通证券目前的亏损规模。第二步，希望在未来三年内，网信证券的经纪业务处于市场中游，排名在40-50左右。最近证券业协会公布了2021年证券行业的数据，40个人大概有10亿左右的经纪业务收入，这是公司的目标。第三步，五年后，公司希望把经纪业务排名推到前20。

财联社记者注意到，截至目前，上述定增项目仍未更新，但业内和市场均看好网通证券的后期变化和指南针的进一步发展空间。国信证券今年6月10日召开的指南针交流会文件显示，国信证券计算机分析师朱松预计，指南针上半年业绩有望增长150%-200%，主要原因是二季度中高端产品收入将出现回落。