证监会严打！这两家公司可能会被迫退出市场

上市不到三年，科创板泽大一生(行情688555)、*ST紫晶(行情688086)因涉嫌欺诈发行等重大违法行为触及退市风险警示，未来可能被强制退市。

不过，虽然泽大一生股价不断下跌，但11月18日仍有投资者融资买入共计352.49万元，当日融资余额为3928.96万元。

科技创新板两家公司可能被迫退市

泽大一生融资余额为3929万元。

11月18日晚间，科创板上市公司泽大一生和*ST紫晶分别披露《关于收到行政处罚及市场禁入事先告知书的公告》和《关于公司股票可能被实施重大违法强制退市的第一次风险提示公告》。

公告称，泽大一生涉嫌在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容。证监会拟对公司及相关责任人作出责令改正、警告、罚款等行政处罚，主要责任人被禁止进入证券市场。

*ST紫晶涉嫌欺诈发行、违规信息披露等违法行为。证监会拟对公司及相关责任人作出责令改正、警告、罚款等行政处罚，并对主要责任人采取禁止进入证券市场的措施。

针对泽大一生和紫晶存储《行政处罚及市场禁入事先告知书》披露的违法违规行为，上交所相关负责人表示，上交所将立即启动相应的惩戒程序。

后续，上交所将持续关注行政处罚进展，并将根据处罚结果和退市规则，启动重大违法强制退市的相关程序。

上交所已对与泽大一生存在关联交易的上市公司发出编号《规范运作建议书》，督促公司认真自查，并按规定追究相关人员的责任。

上交所相关负责人强调，上交所将继续贯彻“建章立制、不干预、零容忍”的方针和注册制改革“三原则”，认真履行一线监管职责，严格依法打击欺诈发行等违法行为，切实保护投资者合法权益，维护资本市场健康发展秩序。

但11月18日，泽大一生净买入153.24万元，融资余额3928.96万元，较前一日增长4.06%，融资余额占流通市值的7.39%。而且最近5个交易日，有3个交易日是融资净买入。

具体来看，18日融资买入352.49万元，融资偿还199.25万元，融资净买入153.24万元；融券方面，融券卖出0股，融券偿还0股，融券保证金0股，融券保证金0元。

泽大一生虚增利润共计2.96亿元。

两年半上市，四年监管函

《事先告知书》显示，泽大一生2016-2019年虚增营业收入3.42亿元，通过公司或全资子公司浙江金春信息科技有限公司、苏州泽大兴邦医药科技有限公司(苏州泽大)虚增利润1.87亿元。

上市后，泽大一生继续通过财务造假虚增营业收入。2020 -2021年虚增营业收入2.23亿元，虚增利润1.09亿元。

同时，公司还存在《招股说明书》，定期报告未按要求如实披露关联交易及股权持有情况。

《中国基金报》记者发现，自泽大易盛上市以来，上交所已向其发出4份监管函，对公司相关责任人员和保荐机构采取了纪律处分或监管措施。

2021年8月，上交所就公司专网通信业务向泽达易盛发出监管函。

十二月

2022年4月，田健会计师事务所对泽达意生2021年年度报告出具了带强调事项的保留意见，对内部控制出具了否定意见。对此，上交所对年报发出问询函，针对形成年报非标准意见的资产管理计划、非经营性资金占用、内控执行等内控非标准意见涉及的事项、营业收入等经营性事项等4项可疑交易，共计18个问题，要求泽大一生进一步说明。

2022年8月，上交所对公司、董事长及其他相关责任人因公司委托理财事项披露不真实、募集资金未按时返还等问题予以公开谴责，并对公司持续督导保荐代表人予以监管警示。

2022年9月，上交所再次对公司半年报发出监管问询函，就公司营收、毛利率大幅下滑等关键问题进行问询。

*ST紫晶虚增利润3.76亿元。

科创板首家公司被发“非标”

《关于委托理财的问询函》显示*ST紫晶长期被深圳余伟、深圳富鸿华、南京叠佳以虚构销售合同、伪造物流单据、验收单据入账，《事先告知书》虚增营业收入和利润。

上市后继续通过前述财务造假虚增营业收入。2017年至2020年虚增营业收入7.66亿元，虚增利润3.76亿元。此外，公司还存在《招股说明书》，定期报告未按要求如实披露对外担保情况。

*上市第一年，st紫晶2020年年报被立信会计师事务所出具了保留意见，是科技创新板中首家被出具“非标准”审计意见的公司。

对此，上交所高度关注“非标准”审计意见，就重要会计科目、业务模式变更、预付款项变更等进行了进一步问询。并分别对公司2020年年报、2020年年报、2021年半年报三次发出问询函。

自2021年4月以来，上交所针对公司2020年年报、2021年半年度报告、2022年半年度报告、2022年三季报共发出10余份问询函和监管函。

自2022年2月被证监会立案以来，*ST紫晶违规担保、资金扣款、投资者诉讼等风险接连爆发。

针对违规担保行为，上交所分别于3月13日和3月17日发出问询函，要求公司和保荐机构核查违规担保资金流向，说明是否构成关联方资金占用，明确董事长承担连带责任的具体安排和保障措施，评估违规担保行为对公司生产经营可能造成的影响。

关于控股股东质押，上交所于3月23日发出问询函，要求公司及保荐机构核实实际控制人与质权人的资金往来、实际控制人的资产、是否存在可能导致控制权变更的安排等情况。并督促实际控制人尽快解除质押风险。

2022年4月，上交所对*ST紫晶及实际控制人、时任董事长郑牧，实际控制人、时任董事罗铁伟，时任董事、总经理钟国宇，时任董事、财务总监李艳霞进行公开谴责，对时任董事会秘书王伟给予通报批评。