泛华控股海外项目拟计提6.26亿美元后 子公司泛华控股被索赔1.59亿美元

来源：中国网财经

中国网财经2月17日讯：泛海控股股份有限公司(简称泛海控股，000046。SZ)发布关于境外子公司中帆地产控股有限公司债务相关信息披露公告称，2019年9月23日，泛海控股有限公司的境外子公司中帆地产控股有限公司作为借款人，中帆控股有限公司作为借款人的控股股东，部分成员公司作为担保人，与贷款人OCM港湾投资私人有限公司签订融资协议。Ltd .并以借款人和担保人(中帆控股除外)已发行股份设立的股份作为抵押。贷款方此前已向借款方发出违约通知，要求其立即偿还贷款项下所有未偿债务，总金额为1.59亿美元。

据此，2022年2月14日，中磐控股收到贷款人的通知，该通知称，根据融资协议的条款和条件，贷款人决定随时行使任何及所有权利，无需另行通知，包括但不限于立即或在稍后时间出售中磐控股持有的借款人的任何股份；根据借款人的股份质押，指定借款人股份的接管人；注明借款人股份抵押下的任何通知或其他文件的日期，以促进任何担保的实现。

2022年2月15日，中帆控股收到DP中国(香港)有限公司柯西莫博雷利于2022年2月14日致借款人的信函。贷款人已指定克罗尔咨询(BVI)有限公司的肯特麦克帕兰科西莫博雷利为联合和个人接管人。

此外，借款人于2022年2月14日通过了股东决议，根据该决议，接受借款人所有现有董事的辞呈，并任命接管人担任借款人的董事。中盘控股目前正在与贷款方协商更新还款计划。

值得一提的是，2月15日，泛海控股发布回复深交所关注函的公告，回复称“公司预计2021年归属于上市公司股东的净利润(以下简称“净利润”)为亏损90亿-110亿元”，称报告期内，从外部环境来看，房地产、金融行业调控依然偏紧，国外新冠肺炎疫情反复造成一定的正常经营秩序。从内部环境看，公司面临较大的资金压力和一定的流动性风险，特别是部分海外项目因诉讼和接管引发的矛盾突出，项目经营受到较大负面影响。本着谨慎性原则，为真实准确地反映公司资产价值，对部分存在减值迹象的美国房地产项目和印尼棉兰电力项目进行了减值测试，并聘请专业评估机构对相关资产的可收回金额进行评估，相应计提减值准备。截至目前，鉴定工作尚未完成。

公告披露，海外项目减值准备预计为6.26亿美元，具体如下：

按照预计未来可收回现值2.2亿美元与账面价值4.37亿美元的差额，纽约项目计提减值准备2.17亿美元，折合人民币约14亿元。

按照预计未来可收回现值1.16亿美元与账面价值1.42亿美元的差额，计提夏威夷西区项目减值准备2600万美元，折合人民币约1.7亿元。夏威夷1号和2号项目的可收回金额按照市场法进行评估。预计未来可收回金额参考周边交易情况。2021年，市场上的交易价格比以前低。按照预计未来可收回现值4.96亿美元与账面价值6.05亿美元的差额计提减值准备1.09亿美元，折合人民币约7亿元。

洛杉矶项目的可收回金额根据预计未来现金流量的现值确定。但由于新冠肺炎疫情及公司资金短缺，项目现金回收周期拉长(原预计2020年竣工将延迟至2025年)，降低了项目现金流预测模型的贴现现值。2021年末，该项目的预计可收回金额约为12.8亿美元，低于其账面价值15.05亿美元，公司计提减值准备。

印度尼西亚棉兰项目的可收回金额根据预计未来现金流量的现值确定。但由于双碳目标对燃煤电厂项目融资和价格的预期影响，以及资金影响导致项目建设工期延迟，现金回收周期拉长(原预计2020年完成将延迟至2025年)，折现率提高(从2020年的9.3%提高至2021年的9.5%)。项目现金流预测模型贴现现值降低，2021年末估算值约为3.16亿美元。项目预计可收回金额低于其账面价值3.65亿美元，公司计提减值准备0.49亿美元，折合人民币约3.2亿元。

此外，泛海控股在回应深交所问询函中还回答了其他问题。